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4月12日，深交所連發(fā)4份監(jiān)管措施，指向陜西嘉禾生物科技股份有限公司（“嘉禾生物”）的IPO中介機(jī)構(gòu)。

公開(kāi)信息顯示，2021年6月30日，嘉禾生物創(chuàng)業(yè)板IPO獲深交所受理，一年后即終止撤回。

深交所指出，中信證券(行情600030,診股)作為嘉禾生物保薦機(jī)構(gòu)，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，對(duì)發(fā)行人境外存貨、境外銷售、內(nèi)部控制等異常情形保持充分關(guān)注并進(jìn)行審慎核查，發(fā)表的核查意見(jiàn)不準(zhǔn)確。韓昆侖、段曄作為嘉禾生物IPO項(xiàng)目保薦代表人，直接承擔(dān)了對(duì)嘉禾生物經(jīng)營(yíng)狀況的盡職調(diào)查、申請(qǐng)文件的核查驗(yàn)證等職責(zé)。

此外，負(fù)責(zé)嘉禾生物IPO的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及兩名簽字會(huì)計(jì)師也收到監(jiān)管措施。

深交所指出，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所未充分關(guān)注發(fā)行人境外銷售交易存在的異常情形并進(jìn)行審慎核查，此外，簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師徐晉波、朱逸寧在核查工作中未充分關(guān)注發(fā)行人銷售、采購(gòu)、研發(fā)相關(guān)內(nèi)部控制存在的薄弱環(huán)節(jié)，并進(jìn)行審慎核查；對(duì)嘉禾生物轉(zhuǎn)貸、與供應(yīng)商異常資金往來(lái)等事項(xiàng)核查不到位，發(fā)表的核查意見(jiàn)不準(zhǔn)確。

深交所決定，對(duì)中信證券、天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別采取書(shū)面警示，對(duì)保薦代表人韓昆侖及段曄、簽字會(huì)計(jì)師徐晉波及朱逸寧給予通報(bào)批評(píng)處分。

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